Op het moment dat je lijfrente vrijkomt, verkrijg je het opgebouwde bedrag niet in één keer op je bankrekening, maar zal je het bedrag in periodieke uitkeringen ontvangen. Voor het echter zover is, sta je nog wel voor een aantal belangrijke keuzes. Want wist je bijvoorbeeld dat je de uitkeringen ook nog even kunt uitstellen?
We nemen je graag mee door de mogelijkheden.
In het kort:
- Eén van de eerste keuzes waar je voor staat is starten met het uitkeren van je lijfrente of dit nog even uitstellen.
- Het is mogelijk om je lijfrente volledig af te kopen om in één keer te ontvangen, maar dit is vaak fiscaal niet aantrekkelijk vanwege de hogere belasting en boete die je betaalt.
- Andere keuzes zijn: een vaste of variabele uitkering, en de frequentie en uitkeringsduur van je uitkeringen.
Wanneer komt je lijfrente vrij?
Je spreekt over een lijfrente die vrijkomt wanneer je een opbouwende lijfrenteverzekering hebt afgesloten en deze de einddatum bereikt. Heb je een lijfrentekapitaal opgebouwd op een beleggingsrekening, bijvoorbeeld bij Semmie, of op een spaarrekening? Dan kun je de lijfrente-uitkeringen op ieder gewenst moment starten en gelden dezelfde mogelijkheden.
Mogelijkheden als lijfrente vrijkomt
Als je lijfrente vrijkomt, heb je twee mogelijkheden: wachten met het uitkeren van je lijfrente (lijfrente uitstellen) of het opgebouwde kapitaal periodiek laten uitkeren (lijfrente uitkeren).
Lijfrente uitstellen
Kies je voor uitstellen, omdat je het geld nu bijvoorbeeld nog niet nodig hebt, dan geef je het kapitaal de kans om nog even door te groeien. Dit kan soms bij dezelfde aanbieder, maar je hebt ook de mogelijkheid om van aanbieder te wijzigen. Zo kun je er bijvoorbeeld voor kiezen om je verzekerde lijfrentekapitaal kosteloos over te laten maken naar een lijfrente beleggingsrekening bij Semmie. Eén van de voordelen hiervan is dat het kapitaal onder je nalatenschap valt.
Je kunt het uitkeren uitstellen tot elk gewenst moment, maar de uitkeringen moeten uiterlijk vijf jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt van start gaan.
Lijfrente uitkeren
Kies je voor lijfrente uitkeren, dan koop je met je opgebouwde lijfrentekapitaal periodieke uitkeringen aan. Zo realiseer je een aanvullend inkomen op je AOW-uitkering en eventueel werkgeverspensioen. Je kiest zelf of je de uitkeringen per maand, kwartaal of jaar wilt ontvangen.
Kun je je lijfrente in één keer uitkeren?
Wil je het bedrag in één keer laten uitkeren (afkopen)? Dit is in de meeste gevallen fiscaal niet aantrekkelijk. Dit komt omdat je inkomstenbelasting verschuldigd bent en jouw lijfrentekapitaal wordt opgeteld bij jouw inkomen van dat jaar. De kans is groot dat je dan het maximale belastingtarief in box 1 betaalt: 49,5%.
Valt jouw lijfrente onder het nieuwe regime? Dan betaal je naast inkomstenbelasting ook nog (maximaal) 20% revisierente, een soort boete. Dit geldt alleen als het totale bedrag hoger dan €5.429 (2025) is. Op de website van de Belastingdienst bereken je hoeveel revisierente je betaalt.
Uitkeren én doorgroeien?
Wie informatie opzoekt over de mogelijkheden als je lijfrente vrijkomt, zal veelal deze keuze voorgeschoteld krijgen: wil je nu uitkeren en gaan genieten van je opgebouwde kapitaal? Of wil je het kapitaal nog de kans geven om door te groeien? Wanneer je echter kiest voor een variabele uitkering, zoals we bij Semmie aanbieden, hoef je geen definitieve keuze te maken.
In tegenstelling tot bij een vaste uitkering, waarbij de hoogte van je uitkering vaststaat, blijf je beleggen met je lijfrentekapitaal bij een variabele uitkering. Dat biedt logischerwijs minder zekerheid en brengt meer risico met zich mee. Je geeft daarmee wel jouw kapitaal de mogelijkheid om nog rendement te behalen en uiteindelijk hogere uitkeringen te realiseren. Lees hier meer over waarom je zou willen blijven beleggen als je lijfrente vrijkomt.
Hoeveel belasting betaal je over een vrijgekomen lijfrente?
Voordat je de keuzes maakt tussen een vaste en variabele uitkering, of zelfs uitkeren of uitstellen, is het goed om je in de belasting te verdiepen die je betaalt als het lijfrentekapitaal wordt uitgekeerd.
De periodieke lijfrente-uitkeringen zijn een aanvulling op je inkomen, waardoor je er inkomstenbelasting over betaalt. Wanneer je de AOW-leeftijd nog niet hebt bereikt, bestaan er drie belastingschijven (2025):
- Tot en met €38.441: 35,82%
- €38.441 tot en met €76.817: 37,48%
- Meer dan €76.817: 49,50%
Zodra je de AOW-leeftijd hebt bereikt, betaal je in de eerste schijf echter een stuk minder belasting. In 2025 is dit vastgesteld op 17,92% (bekijk voor meer details wederom de website van de Belastingdienst). Dit verschil kan het belastingtechnisch aantrekkelijk maken om de lijfrente-uitkeringen te starten vanaf het moment dat je de AOW-leeftijd bereikt.
Voor de AOW-leeftijd starten
Met een AOW-leeftijd die de laatste jaren geleidelijk toeneemt, heeft het starten van de lijfrente-uitkering voor het bereiken van deze leeftijd echter ook zo zijn voordelen. Het kan bijvoorbeeld juist fijn zijn om eerder te starten wanneer je ook eerder wil stoppen met werken. Houd er rekening mee dat je opgebouwde lijfrentekapitaal dan wel over meer jaren uitgespreid moet worden (en daardoor lager per jaar uitvalt).
Dat brengt ons bij de laatste keuze: in hoeveel jaar wil je de uitkeringen ontvangen?
De uitkeringsduur
Je kunt het opgebouwde lijfrentekapitaal op twee manieren uitkeren: met een oudedagslijfrente of een tijdelijke oudedagslijfrente. Voor een oudedagslijfrente geldt een minimum uitkeringsperiode van twintig jaar, die begint vanaf het moment waarop je de AOW-leeftijd bereikt.
Als je er bijvoorbeeld voor kiest om je eerste uitkering te ontvangen vier jaar nadat je de AOW-leeftijd hebt bereikt, dan duurt de minimale periode zestien jaar. Als de uitkeringen beginnen vóór het kalenderjaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt, worden de jaren dat je jonger bent dan je AOW-leeftijd bij die twintig jaar opgeteld. Vier jaar starten voor de AOW-leeftijd betekent bijvoorbeeld een minimale uitkeringsduur van 24 jaar.
Een tijdelijke oudedagslijfrente is daarentegen vooral geschikt als je behoefte hebt aan extra inkomen in een bepaalde (kortere) periode. Houd er wel rekening mee dat er een maximum geldt voor de jaarlijkse uitkering bij een tijdelijke oudedagslijfrente.
We zetten de verschillen overzichtelijk op een rij
| Kenmerk | Tijdelijke oudedagslijfrente | Oudedagslijfrente |
|---|---|---|
| Uitkeringsduur: | Tijdelijk en vooraf bepaald, bijvoorbeeld voor 10 jaar. Wel met een minimum van 5 jaar | Minimaal 20 jaar, maximaal tot vooraf bepaald, bijvoorbeeld 30 jaar |
| Geschikt voor: |
Geschikt als je behoefte hebt aan extra inkomen in een bepaalde periode | Geschikt als je inkomsten wilt gebruiken om voor langere tijd een vast bedrag te ontvangen |
| Begin uitkering: |
Op z’n vroegst in het jaar waarop je de AOW-leeftijd bereikt | Op het moment dat je besluit te stoppen met werken, kan dus ook voor bereiken van de AOW-leeftijd |
| Doel: |
Biedt periodieke inkomsten voor een specifieke (korte) periode | Biedt periodieke inkomsten voor een specifieke (lange) periode |
| Maximum bedrag: |
Maximale uitkering van €26.781 per jaar (2025) | Geen maximale uitkering |
Ondersteuning vanuit Semmie
Het zijn complexe keuzes die een grote invloed hebben op hoeveel aanvullend inkomen je tijdens je pensioen ontvangt. Neem daarom vooral contact op met onze lijfrente deskundigen via het contactformulier, door aan te geven bij ‘Eventuele opmerkingen’ dat je geïnteresseerd bent in het uitkeren van je lijfrente.
We hebben bovendien een groot netwerk aan onafhankelijke financiële adviseurs aan wie we je indien gewenst kunnen koppelen. Alle informatie zelf nog even rustig nalezen? Kijk voor meer informatie over een uitkerende lijfrenterekening op onze website en in onze Support-omgeving.
