Met de invoering van het nieuwe pensioenstelsel wijzigt er volgend jaar veel. Zo kunnen pensioenfondsen je pensioen makkelijker verhogen en verlagen en wordt het gunstiger om individueel extra pensioen op te bouwen.
Maar het wordt straks ook mogelijk om tot 10% van de waarde van je zelf opgebouwde pensioen in één keer op te nemen: het bedrag ineens. Ideaal als je een grote uitgave op de planning hebt, maar deze mogelijkheid heeft wel fiscale gevolgen. We leggen uit hoe dit zit.
In het kort
- Onderdeel van de nieuwe pensioenwet wordt het bedrag ineens: de mogelijkheid om in een keer 10% van je pensioenpot op te nemen;
- Dit bedrag mag je uitgeven aan wat jij maar wilt: een droomreis, een boot, de studie van je kinderen of het afbetalen van de hypotheek;
- Het bedrag ineens is een aanzienlijk bedrag wat je in een keer kunt ontvangen, maar de vervolguitkeringen zullen hierdoor echter wel lager zijn;
- Beleg je bij Semmie voor je pensioen? Dan kun je straks ook 10% van het door jou opgebouwde bedrag in één keer laten uitbetalen. Deze regeling geldt voor het werkgeverspensioen, maar ook voor zelf opgebouwde lijfrenten.
Het bedrag ineens
Een groot deel van de werkende Nederlanders bouwt via zijn of haar werkgever aanvullend pensioen op en/of bouwt zelf via een lijfrenterekening een extra pensioenpotje op. Het is de bedoeling dat deze bedragen maandelijks samen met de AOW uitgekeerd worden op het moment dat je met pensioen gaat. Op deze manier ontvang je maandelijks een periodieke uitkering om van te leven.
Als onderdeel van de nieuwe pensioenwet, wordt het straks echter mogelijk om te kiezen dat je op de pensioendatum een deel van je werkgeverspensioen en/of opgebouwde lijfrente in één keer laat uitkeren. Dit heet een ‘bedrag ineens’. De hoogte van het bedrag ineens mag maximaal 10% van de waarde van het opgebouwde bedrag zijn. Wanneer je voor deze optie kiest, ontvang je dus in één keer een relatief groot bedrag, waarbij je zelf mag kiezen wat je ermee wilt gaan doen.
De voordelen van het bedrag ineens
Het opnemen van een bedrag ineens uit je werkgeverspensioen of individuele pensioenpotje heeft verschillende voordelen die je financiële situatie (op korte termijn) kunnen verbeteren.
Eén van de meest in het oog springende voordelen is dat je onmiddellijk toegang hebt tot een extra som geld. Dit kan ingezet worden om je doelen financieel te ondersteunen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan het verbouwen van je huis, het financieren van de studie van je kinderen, de aanschaf van een boot of het realiseren van die langverwachte droomreis. Of je nu voor een grote uitgave staat of simpelweg een financiële reserve wilt opbouwen, het bedrag ineens kan je hierbij van dienst zijn.
Een ander belangrijk voordeel is de mogelijkheid om bestaande schulden, zoals een hypotheek, af te betalen. Door je schulden te verminderen, zullen je maandelijkse lasten aanzienlijk lager worden. Dit biedt ruimte om meer geld te sparen of om je financiële vrijheid te vergroten, waardoor je minder gebonden bent aan financiële verplichtingen en meer flexibiliteit hebt om je geld te beheren zoals jij dat wilt.
Een bedrag ineens uit je pensioen halen kan dan een slimme financiële zet zijn, maar natuurlijk zijn er ook financiële consequenties waar je rekening mee moet houden.
De financiële consequenties van het bedrag ineens
Als je gebruikmaakt van het bedrag ineens, heeft dit verschillende financiële consequenties. Allereerst wordt het bedrag ineens belast als inkomen uit werk en woning, wat betekent dat je er inkomstenbelasting over moet betalen. Het tarief van de inkomstenbelasting is progressief, wat inhoudt dat hoe meer je verdient, hoe meer belasting je moet betalen.
Wanneer je het bedrag ineens opneemt, kan dit leiden tot een hoger belastbaar inkomen en mogelijk een hoger belastingtarief. Gelukkig houdt de wetgeving hier wel rekening mee. Als je deelneemt aan de regeling, krijg je voorafgaand aan je gewenste pensioendatum de keuze of je het bedrag ineens wilt opnemen op je pensioendatum of later, in de maand januari van het jaar volgend op het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. Zo kun je rekening houden met wanneer er belasting wordt geheven over het bedrag.
Bovendien kan het gebruik van het bedrag ineens ook gevolgen hebben voor je recht op toeslagen. Toeslagen, zoals huurtoeslag en zorgtoeslag, worden gebaseerd op je inkomen en vermogen. Als je het bedrag ineens opneemt, kan dit tijdelijk je inkomen en vermogen verhogen, waardoor je mogelijk geen recht meer hebt op toeslagen.
Ten slotte, als je ervoor kiest om het bedrag ineens te gebruiken, ontvang je de rest van je leven een lager maandelijks pensioen. Dit komt doordat het bedrag ineens wordt verrekend met je ouderdomspensioen. Als je bijvoorbeeld een pensioenpotje opgebouwd hebt van €100.000 en vervolgens €10.000 ineens opneemt, ontvang je jaarlijks ongeveer €500 minder pensioen. Houd hier rekening mee.
De spelregels van het bedrag ineens
Natuurlijk zijn er ook spelregels verbonden aan deze nieuwe regeling. Als het laten uitkeren van het bedrag ineens resulteert in een levenslange of tijdelijke pensioenuitkering die lager is dan een bepaald bedrag, kun je niet kiezen voor het bedrag ineens. De overheid stelt jaarlijks de hoogte van dat bedrag vast; in 2023 is dit €594,89 per jaar.
Heb je individueel lijfrente opgebouwd, en wil je gebruikmaken van deze regeling, dan is het belangrijk om te weten dat het lijfrentekapitaal dat overblijft meer moet zijn dan het grensbedrag van de ‘Regeling afkoop kleine lijfrente’. In 2024 is dit bedrag €5.364. Dat betekent dat het totale bedrag op je lijfrenterekening ongeveer minimaal €5.950 moet zijn voordat je het bedrag ineens mag opnemen.
Bovendien is het belangrijk om te weten dat toestemming van je partner vereist is als het partnerpensioen lager wordt door de opname van het bedrag ineens. Daarnaast is het niet toegestaan om het bedrag ineens te combineren met de hoog/laag constructie. De hoog/laag constructie houdt in dat je in de eerste jaren van je pensioen een hogere uitkering ontvangt en in de daaropvolgende jaren een lagere. Deze mogelijkheid vervalt wanneer je kiest voor een bedrag ineens.
Het is ten slotte belangrijk om te weten dat je geen gebruik kunt maken van deze regeling als je al met pensioen bent. Je kunt dus niet later nog beslissen om het bedrag ineens op te nemen.
Is het bedrag ineens voor jou interessant?
Natuurlijk is het aantrekkelijk om meteen een groot bedrag tot je beschikking te hebben zodra je met pensioen gaat. Je kunt dit extra geld gebruiken om je dromen te financieren en te realiseren wanneer je vitaal bent, of voor praktischere doeleinden, zoals een bedrag opzijzetten voor onvoorziene uitgaven of het afbetalen van schulden. Let er wel op dat je maandelijkse pensioenuitkering lager wordt door de uitkering, al zal de kans groot blijven dat je nog steeds voldoende inkomen behoudt om je lopende uitgaven te dekken.
Bij Semmie is het al langere tijd mogelijk om via een lijfrenterekening zelf extra pensioen op te bouwen. Daardoor profiteer je tijdens het inleggen al van meerdere fiscale voordelen. Op het moment dat je met pensioen gaat, kun je er dus straks voor kiezen om van dat opgebouwde bedrag in één keer 10% uit te laten keren.
En ook voor de rest van het opgebouwde bedrag zit je straks bij Semmie goed. Want het wordt binnenkort mogelijk om je opgebouwde lijfrente uit te laten keren. Ben je momenteel bezig om individueel lijfrente op te bouwen en nadert de pensioenleeftijd? Dan kun je straks het door jou opgebouwde bedrag bij Semmie omzetten naar een periodieke uitkering. Zo zorg je voor een goed pensioen: op het moment dat je de AOW-leeftijd bereikt, en daarna.
Disclaimer:
Dit artikel is geschreven op basis van de meest actuele informatie rondom dit onderwerp. Het kan zijn dat er de aankomende tijd toch nog wijzigingen plaatsvinden in de wetgeving of over de ingangsdatum van deze regeling. Mocht je te zijner tijd gebruik willen maken van deze regeling, neem dan contact op met een financieel adviseur voor de voor jou beste aanpak. Semmie geeft namelijk geen financieel advies.
