In de komende jaren zal er een aanzienlijke vermogensverschuiving plaatsvinden, wat de volgende generatie de rijkste generatie in de geschiedenis gaat maken. Maar om ervoor te zorgen dat deze overdracht soepel verloopt en de financiële doelen van de nieuwe generatie worden bereikt, is het cruciaal om nu al na te denken over de manier(en) van vermogensoverdracht.
Een goede planning kan namelijk niet alleen helpen om erfbelasting te besparen, maar ook zorgen dat de mogelijkheden die het vermogen biedt, effectief worden benut.
In het kort:
- De generatie millennials zal de komende twintig jaar miljarden erven van hun ouders, en daarmee de rijkste generatie in de geschiedenis worden. De vraag is of deze generatie hierop is voorbereid.
- Tijdig nadenken over het vermogen dat wordt overgedragen aan de volgende generatie, stelt ouders in staat deze generatie bij te staan over hoe het vermogen optimaal kan worden ingezet.
- Door eventueel met een financieel adviseur na te denken over een financieel plan, weet je als ouder dat je je naaste goed achterlaat.
- Het biedt ook de mogelijkheid om te schenken bij leven en zo erfbelasting te besparen.
Millennials: de rijkste generatie ooit
De komende twintig jaar zullen millennials wereldwijd miljarden erven van hun ouders, blijkt uit een rapport van vastgoedconsultancy bureau Knight Frank. Alleen al in de Verenigde Staten gaat dit om zo’n 90 biljoen dollar. Hoewel veel millennials nu worstelen met gestegen kosten voor levensonderhoud en hoge huur- en huizenprijzen, zal deze verschuiving in vermogen ze de ‘rijkste generatie in de geschiedenis’ maken.
Vermogensverdeling per generatie in de VS, in miljoenen:
De vraag is of deze generatie hierop is voorbereid. Het vooroordeel dat millennials hun geld alleen uitgeven aan avocado toast en dure koffie is onjuist. Er zit echter vaak een verschil tussen de financiële vaardigheden van mensen die het vermogen zelf hebben opgebouwd en de mensen die opeens beschikking hebben gekregen over een grote som geld.
Zowel voor de ouders als de kinderen is het fijn als er nagedacht wordt over het vermogen voordat er daadwerkelijk sprake is van een erfenis. Wanneer je een belangrijk persoon in je leven hebt verloren, krijg je immers te maken met een moeilijke, zware periode. Een periode waarin je waarschijnlijk niet voor gewichtige rationele beslissingen wil komen te staan.
Tegelijkertijd weet je als ouder op deze manier zeker dat je je naasten goed achterlaat. Bovendien kan het fiscaal voordelig zijn om al in leven rekening te houden met de te betalen erfbelasting.
Erfbelasting in het kort
Hoeveel erfbelasting er afgerekend moet worden, hangt af van het te erven bedrag. In 2025 is een bedrag van €25.490 vrijgesteld voor kinderen (dit geldt ook voor pleeg- en stiefkinderen). Boven dat bedrag wordt er tot €154.349 tien procent erfbelasting betaald. Over het bedrag boven de €154.349 moet twintig procent worden afgedragen aan de fiscus.
Met deze online tool van de Belastingdienst bereken je hoeveel erfbelasting er ongeveer betaald moet worden in jouw situatie.
Schenken bij leven
Om de erfbelasting te verminderen, kun je er alvast over nadenken om te schenken bij leven. Dit geeft je als ouder de mogelijkheid om betrokken te zijn bij het gebruik van het ontvangen vermogen. Hierdoor kun je de financiële positie van je kinderen verbeteren en hun wensen helpen realiseren.
Schenken bij leven stelt je in staat om de financiële vaardigheden die je hebt geleerd gedurende het leven, te leren aan de volgende generatie. Ook als kind is dit enorm waardevol.
Natuurlijk is het bij schenken belangrijk om rekening te houden met schenkbelasting. Hiervoor gelden in 2024 dezelfde tarieven als bij de erfbelasting. De jaarlijkse vrijstelling van de schenkbelasting voor kinderen bedraagt €6.713. Daarnaast geldt er, onder voorwaarden, voor kinderen tussen de 18 en 40 jaar de eenmalig verhoogde vrijstelling van €32.195 (of mag er €67.064 belastingvrij geschonken worden voor een dure studie).
Door jaarlijks een bedrag te schenken, en op deze manier al bij leven een bedrag over te hevelen naar de kinderen, verminder je als ouder ook de te betalen vermogensrendementsheffing voor jezelf. Lees hier verder wanneer je meer wil weten over de voordelen van schenken bij leven.
Er zijn ook andere manieren om te schenken en van fiscaal voordeel te genieten, zoals schenken op papier. Hierbij wordt een bedrag geschonken, maar dat bedrag wordt meteen weer terug geleend. Lees meer over de voordelen van schenken op papier.
Financieel plan voor het vermogen
Of jullie er nu voor kiezen om te schenken bij leven of niet, een financieel plan voor het vermogen is altijd waardevol, zowel als ouder als kind. Dit plan helpt inzicht te verkrijgen in hoe je de financiën optimaal kunt inrichten om de financiële doelen te bereiken (van je kind) en tegelijkertijd de risico’s te beheersen.
Allereerst is het belangrijk om in kaart te brengen wat er wordt geërfd. Dit gaat immers niet alleen om geld, maar kunnen ook bezittingen als vastgoed, kunst, sieraden of een boot omvatten.
Als ouder help je natuurlijk om dit in kaart te brengen, en denk je eventueel na over welk deel van het vermogen al geschonken kan worden bij leven. Houd hierbij niet alleen rekening met de schenkingsvrijstellingen, maar reserveer ook voldoende liquide middelen om je levensstandaard te behouden (ook wanneer je te maken krijgt met onvoorziene gebeurtenissen).
Als kind denk je na over de financiële doelen die je hebt en hoe het vermogen optimaal kan worden ingezet om ze (of een gedeelte hiervan) te bereiken. Denk bijvoorbeeld aan het verduurzamen of verbouwen van je woning, het kopen van een nieuwe woning, het aflossen van je hypotheek of het maken van een mooie reis.
Je haalt het meeste uit het vermogen, door dit (deels) te investeren voor toekomstige financiële doelen op een beleggingsrekening. Beleggen is echter nooit zonder risico, het vermogen kan ook minder waard worden. Het is daarom verstandig om te beleggen voor financiële doelen op de lange termijn. Dit kan eventueel met behulp van ervaren beleggingsexperts, zoals dit bij Semmie het geval is. Je kunt het ook specifiek gebruiken om bijvoorbeeld je pensioen aan te vullen of het geld te investeren in vastgoed.
Het zijn veel complexe keuzes waar je als kind voor komt te staan, waardoor het fijn is dat je ouder er nog is om je hierin te adviseren. Ook een financieel adviseur of financieel planner kan jullie beiden bijstaan bij het optimaliseren van het vermogen, in leven en als erfenis.
Begin op tijd
Een erfenis is veelal gelinkt aan een verdrietige gebeurtenis. Toch (en misschien wel juist daarom) is het essentieel om op tijd over de nalatenschap na te denken.
Heb je behoefte aan de professionele hulp van een financiële planner? Stuur dan een bericht naar onze klantenservice, we brengen je graag in contact. We zijn 7 dagen per week bereikbaar van 08:00 tot 22:00 uur via de chat.
