Een zakelijke betaalrekening en/of spaarrekening zijn voor veel ondernemers vanzelfsprekend. Maar heb je ook al eens nagedacht over een zakelijke beleggingsrekening? Wanneer je jouw vermogen wilt groeien voor toekomstige investeringen of bijvoorbeeld jouw pensioen, kan zakelijk beleggen een uitkomst zijn.
Om je op weg te helpen delen we waar je rekening mee dient te houden als je zakelijk wilt beleggen. Zo werk jij niet alleen hard voor je geld, maar laat je jouw geld ook voor jou werken.
In het kort
- Als ondernemer kun je kiezen tussen zakelijk en privé beleggen, afhankelijk van je situatie. Zakelijk beleggen via je bv kan fiscaal voordelig zijn. Voor zzp’ers is zakelijk beleggen vaak minder aantrekkelijk.
- Een derde optie is pensioenbeleggen, wanneer je als ondernemer specifiek voor een comfortabel pensioen belegt. Dit is een fiscaalvriendelijke manier van vermogen opbouwen voor later.
- Beleggen brengt altijd risico’s met zich mee. Bij zakelijk beleggen valt het vermogen onder het bedrijfsvermogen, wat gevolgen heeft bij faillissement.
- Bij elk type rekening heb je de keuze voor zelf beleggen of vermogensbeheer, waarbij een partij als Semmie je volledig ontzorgt op het gebied van beleggen.
Zakelijk of privé beleggen als ondernemer?
Bij Semmie heb je als ondernemer meerdere mogelijkheden om vermogen op te bouwen: zakelijk of privé. Welke van deze mogelijkheden slimmer voor jou is, hangt af van een aantal factoren die bepalen of zakelijk beleggen fiscaal voordeliger is.
Er wordt namelijk op verschillende manieren belasting geheven bij privé en zakelijk beleggen.
Hoe werkt zakelijk beleggen?
Als je kiest voor zakelijk beleggen, open je een beleggingsrekening op naam van je bv. Over het rendement dat je vervolgens behaalt, betaal je vennootschapsbelasting. In 2025 is dat 19% tot een winst van €200.000 en 25,8% vanaf €200.000. Het resterende rendement laat je staan om te kunnen profiteren van het rendement-op-rendement effect, waardoor je zakelijk vermogen exponentieel kan toenemen. Al is een positief rendement natuurlijk nooit gegarandeerd.
Je kunt het opgebouwde vermogen gebruiken voor zakelijke investeringen, maar veel zakelijke beleggers maken het vermogen op den duur over naar een privérekening. Op het moment dat je het geld wilt uitkeren in de vorm van dividend, om een privé doel te realiseren, betaal je box 2 inkomstenbelasting. In 2025 is dit 24,5% tot €67.804 en 31% vanaf €67.804.
Zakelijk beleggen als zzp’er
Als zzp’er is het over het algemeen niet interessant om zakelijk te beleggen. Dit komt omdat het alleen is toegestaan om met tijdelijk overtollige liquide middelen zakelijk te beleggen: vermogen dat je binnen een jaar weer nodig hebt om bijvoorbeeld belasting te betalen of schulden af te lossen. Behaald positief rendement wordt dan als bedrijfswinst belast in box 1, eventueel verlies kun je juist aftrekken van de bedrijfswinst.
Beleggen doe je echter met een langetermijnvisie. Het brengt namelijk risico met zich mee, omdat je beleggingen ook minder waard kunnen worden. Wanneer je belegt op de lange termijn hebben je beleggingen de tijd om weer te herstellen. Hoe langer je belegt, hoe langer je ook het rendement-op-rendement effect voor je kunt laten werken en hoe groter je vermogen exponentieel kan groeien. Op de lange termijn kan het openen van een privé beleggingsrekening daarom veel interessanter zijn.
Als je liquide middelen hebt die je binnenkort niet nodig denkt te hebben, of als je vermogen wil opbouwen voor een privédoel, dan is het überhaupt alleen mogelijk om als zzp’er privé te beleggen.
Hoe verschilt dit van privé beleggen?
Bij het openen van een privé beleggingsrekening op je eigen naam, betaal je over het behaalde rendement box 3 inkomstenbelasting. Jarenlang gold dat je belasting betaalde over een fictief (forfaitair) rendement, dat werd vastgesteld door de Belastingdienst. In 2025 is het voorlopige fictieve rendement voor beleggingen 5,88%. Hierover betaal je 36% belasting.
De box 3-belasting is echter ingrijpend aan het veranderen. In het nieuwe box 3-stelsel, dat momenteel gepland staat voor 2028, betaal je belasting over het werkelijk behaalde rendement. Tot die tijd kun je via een formulier te veel betaalde belasting terugvragen als je kunt aantonen dat jouw werkelijke rendement lager was dan het forfaitaire rendement. Lees meer via: Rechtsherstel Box 3: Wat is de huidige stand van zaken? (2025)
Ook schreven we eerder al een uitgebreid artikel over hoe je kunt bepalen of privé of zakelijk beleggen het meest fiscaal aantrekkelijk is in jouw situatie. Door de complexiteit en de veranderingen in box 3, is het echter altijd verstandig om advies in te winnen van een financieel adviseur. Concluderend is het grootste verschil tussen privé of zakelijk beleggen de belastingtarieven, en de momenten waarop je belasting betaalt.
Een derde optie: beleggen voor je pensioen
Wanneer je als ondernemer specifiek belegt voor een comfortabel pensioen, is er nog een derde optie om in overweging te nemen: een lijfrenterekening waarop je belegt voor je pensioen.
Ook deze optie is fiscaal aantrekkelijk, omdat je de inleg op je beleggingsrekening mag aftrekken van je belastbaar inkomen. Ook wordt het vermogen op de rekening niet opgeteld bij je vermogen in box 3.
Je betaalt pas inkomstenbelasting op het moment dat je met pensioen gaat en van het opgebouwde bedrag periodieke uitkeringen ontvangt. In veel gevallen val je dan in een lagere belastingschijf.
Een lijfrenterekening is een fiscaalvriendelijke manier om vermogen op te bouwen voor later.
Via de rekentool op onze website reken je eenvoudig uit hoeveel geld je dit jaar fiscaal vriendelijk mag inleggen op de lijfrenterekening. Houd er ten slotte wel rekening mee dat het vermogen op de rekening echt bedoeld is voor je pensioen. Dit betekent dat je niet zomaar van deze rekening mag onttrekken. Meer informatie over een lijfrenterekening bij Semmie vind je hier.
Denk aan de risico’s
Voor welke soort rekening je ook kiest, bij beleggen geldt altijd dat het ook risico’s kent: je inleg kan meer, maar ook minder waard worden. In het geval van zakelijk beleggen geldt bovendien dat het vermogen op je zakelijke beleggingsrekening logischerwijs tot je zakelijk vermogen behoort. Dit betekent dat het vermogen naar crediteuren gaat in het geval van faillissement.
De voordelen van vermogensbeheer
Na het kiezen van het type rekening, sta je voor nog een keuze: ga je zelf beleggen of laat je jouw vermogen beleggen door een vermogensbeheerder? Het belangrijkste om rekening mee te houden bij deze keuze is dat zelf beleggen een tijdsinvestering vereist, terwijl je als ondernemer jouw tijd en energie goed kunt gebruiken. Niet alleen voor de groei van je bedrijf, maar ook voor je hobby’s, gezin en andere dierbaren. Onderdelen van je leven waar je wellicht soms al minder tijd aan kunt besteden dan je zou willen.
Bij een vermogensbeheerder als Semmie word je compleet ontzorgd op het gebied van beleggen: jij bepaalt je inleg en wij doen de rest. Op basis van een vragenlijst bij het openen van de rekening bepalen we de ideale balans tussen risico en rendement voor jou. Jouw inleg wordt vervolgend belegd in één van onze met zorg samengestelde portefeuilles volgens het afgesproken risicoprofiel.
Bij Semmie word je compleet ontzorgd op het gebied van beleggen.
In jouw persoonlijke dashboard kun je vervolgens waar en wanneer je maar wilt de prestaties van de beleggingen en de voortgang van je portefeuille controleren. Ook wijzig je hier zaken indien nodig, en stort en onttrek je eenvoudig je geld. Bij vragen kun je altijd terecht bij ons deskundige klantenserviceteam dat 365 dagen per jaar bereikbaar is, ook op feestdagen en in het weekend, van 08:00 tot 22:00 uur.
“Dat is het ideale van Semmie”, beaamt ondernemer Johan in een interview. “Dat je verder niet meer hoeft na te denken over je beleggingen. Natuurlijk kun je het zelf doen, maar voor mij is het belangrijk dat ik weet dat er een bedrijf achterzit, waar experts met jarenlange beleggingservaring fulltime voor je aan de slag zijn. En waar je een duidelijk dashboard hebt dat overzicht geeft van de prestaties van je portefeuille.”
Meer informatie
Ook op een verantwoorde manier vermogen opbouwen voor toekomstige (zakelijke) doelen? Meer informatie over een particuliere beleggingsrekening vind je hier, en over een zakelijke beleggingsrekening hier. Eventuele vragen beantwoorden we graag!
