Beleggen voor
je pensioen.

Een lijfrenterekening kun je zien als een geblokkeerde beleggingsrekening waarop je (periodiek) een bedrag stort. Dit bedrag wordt dan beheerd door Semmie totdat jij met pensioen gaat. Bij Semmie beleggen we je inleg in verschillende fondsen. Zo proberen we het rendement te maximaliseren terwijl we de risico’s te minimaliseren. Je kunt hierbij kiezen uit één van de 4 profielen die we aanbieden: defensief, neutraal, offensief en zeer offensief.

Als je een lijfrenterekening opent moet je je ook realiseren dat je tot je pensioen niet aan je beleggingen kunt komen. Daarom wordt het ook wel een geblokkeerde beleggingsrekening genoemd. Je inleg is echt bedoeld voor je pensioen. Wil je eerder aan je inleg komen, dan betaal je in veel gevallen een boete. Dit komt omdat je de lijfrente voortijdig afkoopt. Er wordt dan in eerste instantie 49,50% belasting + 20% revisierente (de boete) = 69,50% belasting wordt ingehouden. Dat is toch zonde van je geld, waar je jaren hard voor gewerkt hebt.

In tegenstelling tot regulier beleggen, kent pensioenbeleggen belastingvoordelen. Om hier gebruik van te kunnen maken moet je voldoen aan meerdere voorwaarden, zoals het hebben van een pensioengat en een speciale pensioenrekening (lijfrenterekening) waarop je het bedrag kunt storten. Een ander groot verschil is de opneembaarheid van je inleg. Maak je gebruik van een normale beleggingsrekening, dan kan je op elk gewenst moment geld opnemen. Bij een lijfrenterekening is dat anders. Je inleg komt pas vrij wanneer je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Eerder opnemen kan, maar in veel gevallen betaal je dan een ‘boete’. Als laatste is het belangrijk om te weten dat je slechts één lijfrenterekening, maar wel meerdere beleggingsrekeningen kunt openen.

Je inleg wordt belegd in een modelportefeuille met een mix van aandelen- en obligatiefondsen. Onze Smart portefeuille bevat daarnaast beleggingen in private markten. Zo proberen we het rendement te maximaliseren terwijl we de risico’s te minimaliseren.

Je hebt daarbij de keuze uit 4 risicoprofielen: defensief, neutraal, offensief en zeer offensief.

Opbouw Semmie Solid portefeuille:

• Defensief: Aandelen: 30%, Obligaties: 70%, Private markten: 0%
• Neutraal: Aandelen: 50%, Obligaties: 47,5%, Private markten: 2,5%
• Offensief: Aandelen: 70%, Obligaties: 25%, Private markten: 5%
• Zeer offensief: Aandelen: 92,5%, Obligaties: 0%, Private markten: 7,5%

Opbouw Semmie Smart portefeuille:

• Defensief profiel (minder risico): 22,50% aandelen, 52,50% obligaties, 25% private markten
• Neutraal profiel: 37,50% aandelen, 37,50% obligaties, 25% private markten
• Offensief profiel: 52,50% aandelen, 22,50% obligaties, 25% private markten
• Zeer offensief profiel: 75% aandelen, 0% obligaties, 25% private markten

Opbouw Semmie Sustainable portefeuille:

• Defensief profiel (minder risico): 30% aandelen, 70% obligaties
• Neutraal profiel: 50% aandelen, 50% obligaties
• Offensief profiel: 70% aandelen, 30% obligaties
• Zeer offensief: 100% aandelen, 0% obligaties

Hoeveel geld je mag inleggen op je lijfrenterekening hangt af van je jaarruimte en je reserveringsruimte. Je kunt per jaar niet meer belastingvrij inleggen dan het berekende bedrag. Als je een aantal jaren geen gebruik hebt gemaakt van de jaarruimte, kan je mogelijk je reserveringsruimte benutten. Bij de reserveringsruimte wordt gekeken naar je niet bestede jaarruimtes van de voorafgaande 10 jaar.

Over het bedrag dat je jaarlijks inlegt betaal je geen inkomstenbelasting. Je stort namelijk een deel van je netto inkomen op de lijfrenterekening. De Belastingdienst geeft dan de reeds betaalde inkomstenbelasting later bij de belastingaangifte over dat jaar terug.

Daarnaast rekent de Belastingdienst het opgebouwde vermogen niet tot je eigen vermogen in box 3. Over het opgebouwde lijfrentekapitaal betaal je dus geen vermogensrendementsheffing.

Met een lijfrenterekening bouw je op een fiscaal voordelige manier extra pensioen op. Toch zijn er enkele aandachtspunten waar je rekening mee moet houden voordat je een lijfrenterekening opent. We zetten ze voor je op een rij.

De voordelen van een lijfrenterekening

Het grootste voordeel dat je ervaart met een lijfrenterekening is dat je op een fiscaal vriendelijke manier je pensioen aanvult. Je betaalt namelijk geen vermogensrendementsheffing en de inkomstenbelasting die je moet betalen over je inleg stel je uit naar de toekomst. Die betaal je pas als je daadwerkelijk met pensioen gaat, en is dan over het algemeen lager omdat je geen AOW-premie meer af hoeft te dragen: je bent namelijk al met pensioen.

Als je een lijfrenterekening opent dan beleggen wij je inleg voor je. Dit kan ervoor zorgen dat je aan het einde van de rit een mooi rendement hebt behaald. Kijk je naar de gemiddelde resultaten van beleggingen over de lange termijn, dan levert beleggen over het algemeen meer op dan sparen. Uiteraard brengt beleggen ook risico’s met zich mee.

De nadelen van een lijfrenterekening

Je inleg kan natuurlijk ook minder waard worden. Dat is een van de risico’s van beleggen. Daarom moedigen we ook aan om te beleggen voor de lange termijn en zo vroeg mogelijk te beginnen. Dan heb je nog genoeg kans om eventuele dalingen op te vangen.

Waar je ook rekening mee moet houden, is dat jouw inleg is gelimiteerd aan je beschikbare jaarruimte. Leg je meer dan je jaarruimte in, dan is dat deel niet aftrekbaar van je inkomen. Wanneer je met pensioen gaat, zijn de uitkeringen van een lijfrenterekening ook belast. Je betaalt in dit geval daardoor dubbel belasting.

Het geld dat je inlegt op je lijfrenterekening, is echt bedoeld voor je pensioen en kun je niet zomaar opnemen. Als je het geld eerder opneemt dan dat je met pensioen gaat, betaal je in veel gevallen een boete aan de Belastingdienst.

Genoemde punten hoeven niet per definitie nadelig te zijn, maar het is goed dat je je ervan bewust bent.