Pensioen
voor ondernemers.

Met een lijfrenterekening bouw je aanvullend inkomen op voor later op een fiscaal vriendelijke manier.

De voordelen.

Met een lijfrenterekening bouw je aanvullend pensioen op én ontvang je belastingvoordeel.

Aanvulling op je AOW

Als ondernemer weet je hoe belangrijk een financiële prognose is. Tijd vrijmaken om over je financiële toekomst na te denken, zorgt ervoor dat je ook na je pensioen de vrijheid hebt die je nu waardeert. Voor veel ondernemers is de AOW-uitkering namelijk niet voldoende om comfortabel van te leven. Als ondernemer bouw je verder geen pensioen op via een werkgever, dus zal je je pensioen zelf moeten regelen.

 

Belastingvoordeel bij opbouwen lijfrente

Beleggen voor je pensioen via een lijfrenterekening houdt in dat je geld vast staat tot je AOW-leeftijd. Het opgebouwde bedrag laat je vervolgens (periodiek) uitkeren. Tijdens het opbouwen van je lijfrentekapitaal ontvang je belastingvoordeel van de overheid. De stortingen op je lijfrenterekening zijn aftrekbaar bij de jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Je ontvangt een gedeelte van je inleg (tussen de 37% en 49,5%) weer terug van de fiscus.

 

Belastingvoordeel tijdens uitkeerfase

De inkomstenbelasting reken je pas af als je het opgebouwde bedrag laat uitkeren gedurende je pensioen. Veel mensen vallen dan echter in een lagere belastingschijf, omdat ze minder inkomen hebben dan tijdens hun werkende leven. Daarnaast wordt het bedrag op je lijfrenterekening niet opgeteld bij je vermogen in box 3, waardoor je er geen vermogensbelasting over hoeft te betalen.

Haal meer uit je vermogen.

Wat kan beleggen bij Semmie opleveren?

Stap 1

Maximale jaarruimte

Bereken je fiscale jaarruimte. Gebruik voor alle velden gegevens uit het laatste afgeronde boekjaar.

per jaar

per maand

Het lijkt erop dat je geen jaarruimte meer hebt. Maak gebruik van je reserveringsruimte of schakel een financieel adviseur in voor meer informatie. Je kan ook een beleggingsrekening openen bij Semmie.

Stap 2

Stel je plan samen

Kies een gewenste pensioenleeftijd en geef aan hoeveel je in wilt leggen. Houd rekening met je maximale jaarruimte.

Vul de gevraagde gegevens in om
een prognose te tonen

Verwacht resultaat

-

De range geeft een indicatie van het opgebouwde bedrag tot aan het einde van de gewenste looptijd.

Aan deze berekening kunnen geen rechten ontleend worden. De uitkomst van deze rekentool is gebaseerd op jouw financiële informatie, het verwachte rendement van het gekozen beleggersprofiel en de Semmie beheerfee. Bij een startbedrag onder de €500.000 wordt gerekend met een beheerfee van 0,85%, bij een startbedrag vanaf €500.000 wordt gerekend met een beheerfee van 0,75%. In werkelijkheid kan de opbrengst meer of minder zijn. Risicoloos beleggen bestaat niet. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen.

Bekroond platform

Volg 24/7 je beleggingen en stort
eenvoudig via iDEAL.

Passend beleggen

Beleg in een van onze 3 portefeuilles,
beschikbaar in 4 risicoprofielen.

Excellente service

Iedere dag bereikbaar. Ook ‘s avonds, in
het weekend en op feestdagen.

Stort binnen je fiscale jaarruimte om te
profiteren van belastingvoordeel.

Er geldt een jaarlijks maximum aan de inleg op je lijfrenterekening. Dit wordt de fiscale jaarruimte genoemd. Het totaal aan stortingen dat binnen je jaarruimte valt, mag je aftrekken van je belastbare inkomen en is vrij van vermogensbelasting.

Hoeveel jaarruimte je hebt, hangt af van verschillende factoren, zoals je inkomen en hoeveel pensioen je eventueel al hebt opgebouwd via een werkgever. Gebruik de tool om zowel je jaarruimte als de verwachte opbrengst van je beleggingen te berekenen.


Hoe werkt het?

  • 01

    Rekening openen

    Binnen enkele minuten open je via de Semmie App een lijfrenterekening. Wil je liever eerst even kennismaken met ons? Stuur ons gerust een bericht.

  • 02

    Beleggingsplan

    Stel je beleggingsdoel in en creëer je plan. Aan de hand van een aantal vragen bepalen we het risico dat bij je past en bieden we een passende portefeuille aan.

  • 03

    Starten met beleggen

    Na een minimale eerste storting van €1.000 starten we met investeren. We beleggen jouw inleg volgens de afgesproken strategie.

Pensioen bij Semmie

Stakingswinst en oudedagsreserve.

Opbrengst door verkoop van je bedrijf

Wanneer je stopt met je bedrijf, is er sprake van stakingswinst. Dit is het verschil tussen de werkelijke waarde van je onderneming en de fiscale boekwaarde. Die is bijvoorbeeld ontstaan door een waardestijging van je bedrijfspand, door afschrijving op machines of door opgebouwde goodwill. Je bedrijf verkopen kan een goede manier zijn om meer vermogen te creëren voor je oude dag. Houd er echter wel rekening mee dat je inkomstenbelasting moet betalen. Dit kan oplopen tot wel 52%.

 

Stakingswinst omzetten in lijfrente

Door de stakingswinst in een lijfrente om te zetten, kun je de belastingdruk verlagen. Op deze manier betaal je niet in één keer de inkomstenbelasting als je je onderneming staakt, maar betaal je deze verspreid over je lijfrente-uitkeringen. Is je inkomen lager op dat moment? Dan val je in een lagere belastingschijf en betaal je minder belasting. Afhankelijk van je verdere plannen, stort je de stakingswinst af in een opbouwende of uitkerende lijfrente.

 

Oudedagsreserve afstorten

Tot en met eind 2022 was het mogelijk om jaarlijks een deel van de winst van je onderneming te reserveren voor je pensioen. Deze oudedagsreserve, eerder ‘fiscale oudedagsreserve (FOR)’ genoemd, moet worden afgerekend met de fiscus op het moment dat je jouw onderneming staakt. Heb je hier gebruik van gemaakt? Dan is het mogelijk om je oudedagsreserve (gedeeltelijk) af te storten in een opbouwende of uitkerende lijfrente.

Wat is een lijfrenterekening?

Een lijfrenterekening kun je zien als een geblokkeerde beleggingsrekening waarop je (periodiek) een bedrag stort. Dit bedrag wordt dan beheerd door Semmie totdat jij met pensioen gaat. Bij Semmie beleggen we je inleg in verschillende fondsen. Zo proberen we het rendement te maximaliseren terwijl we de risico’s te minimaliseren. Je kunt hierbij kiezen uit één van de 4 profielen die we aanbieden: defensief, neutraal, offensief en zeer offensief.

 

Als je een lijfrenterekening opent moet je je ook realiseren dat je tot je pensioen niet aan je beleggingen kunt komen. Daarom wordt het ook wel een geblokkeerde beleggingsrekening genoemd. Je inleg is echt bedoeld voor je pensioen. Wil je eerder aan je inleg komen, dan betaal je in veel gevallen een boete. Dit komt omdat je de lijfrente voortijdig afkoopt. Er wordt dan in eerste instantie 49,50% belasting + 20% revisierente (de boete) = 69,50% belasting wordt ingehouden. Dat is toch zonde van je geld, waar je jaren hard voor gewerkt hebt.

Wat is het verschil tussen een lijfrenterekening en een beleggingsrekening?

In tegenstelling tot regulier beleggen, kent pensioenbeleggen belastingvoordelen. Om hier gebruik van te kunnen maken moet je voldoen aan meerdere voorwaarden, zoals het hebben van een pensioengat en een speciale pensioenrekening (lijfrenterekening) waarop je het bedrag kunt storten. Een ander groot verschil is de opneembaarheid van je inleg. Maak je gebruik van een normale beleggingsrekening, dan kan je op elk gewenst moment geld opnemen. Bij een lijfrenterekening is dat anders. Je inleg komt pas vrij wanneer je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Eerder opnemen kan, maar in veel gevallen betaal je dan een ‘boete’. Als laatste is het belangrijk om te weten dat je slechts één lijfrenterekening, maar wel meerdere beleggingsrekeningen kunt openen.

Hoe wordt het geld op mijn lijfrenterekening voor mij belegd?

Je inleg wordt belegd in een modelportefeuille met een mix van aandelen- en obligatiefondsen. Onze Smart portefeuille bevat daarnaast beleggingen in private markten. Zo proberen we het rendement te maximaliseren terwijl we de risico’s te minimaliseren.

Je hebt daarbij de keuze uit 4 risicoprofielen: defensief, neutraal, offensief en zeer offensief.


Opbouw Semmie Solid en Semmie Sustainable portefeuille:

  • Defensief profiel (minder risico): 30% aandelen, 70% obligaties
  • Neutraal profiel: 50% aandelen, 50% obligaties
  • Offensief profiel: 70% aandelen, 30% obligaties
  • Zeer offensief: 100% aandelen, 0% obligaties

Opbouw Semmie Smart portefeuille:

  • Defensief profiel (minder risico): 22,50% aandelen, 52,50% obligaties, 25% private markten
  • Neutraal profiel: 37,50% aandelen, 37,50% obligaties, 25% private markten
  • Offensief profiel: 52,50% aandelen, 22,50% obligaties, 25% private markten
  • Zeer offensief profiel: 75% aandelen, 0% obligaties, 25% private markten
Hoeveel moet of mag ik inleggen op mijn lijfrenterekening?

Hoeveel geld je mag inleggen op je lijfrenterekening hangt af van je jaarruimte en je reserveringsruimte. Je kunt per jaar niet meer belastingvrij inleggen dan het berekende bedrag. Als je een aantal jaren geen gebruik hebt gemaakt van de jaarruimte, kan je mogelijk je reserveringsruimte benutten. Bij de reserveringsruimte wordt gekeken naar je niet bestede jaarruimtes van de voorafgaande 10 jaar.

Wat zijn de fiscale voordelen van een lijfrenterekening?

Over het bedrag dat je jaarlijks inlegt betaal je geen inkomstenbelasting. Je stort namelijk een deel van je netto inkomen op de lijfrenterekening. De Belastingdienst geeft dan de reeds betaalde inkomstenbelasting later bij de belastingaangifte over dat jaar terug.

 

Daarnaast rekent de Belastingdienst het opgebouwde vermogen niet tot je eigen vermogen in box 3. Over het opgebouwde lijfrentekapitaal betaal je dus geen vermogensrendementsheffing.

 

Kan ik mijn Fiscale Oudedagsreserve (FOR) ook wegzetten op een lijfrenterekening?

Vanaf 1 januari 2023 is het niet meer mogelijk voor IB-ondernemers om gebruik te maken van de Fiscale Oudedagsreserve (FOR) om pensioen op te bouwen. Maar als je al een FOR hebt opgebouwd, kan je dit bedrag gewoon laten staan. Het bedrag dat je al hebt opgebouwd en de voorwaarden voor dat bedrag blijven hetzelfde. Je kan alleen geen nieuwe bedragen meer toevoegen. De opgebouwde oudedagsreserve kan je laten staan of in een ander pensioenproduct onderbrengen, zoals bijvoorbeeld een lijfrenterekening.

Meer hierover lees je op de website van de Belastingdienst.