De voordelen.
Met een lijfrenterekening bouw je aanvullend pensioen op én ontvang je belastingvoordeel.
Aanvulling op je AOW
Als ondernemer weet je hoe belangrijk een financiële prognose is. Tijd vrijmaken om over je financiële toekomst na te denken, zorgt ervoor dat je ook na je pensioen de vrijheid hebt die je nu waardeert. Voor veel ondernemers is de AOW-uitkering namelijk niet voldoende om comfortabel van te leven. Als ondernemer bouw je verder geen pensioen op via een werkgever, dus zal je je pensioen zelf moeten regelen.
Belastingvoordeel bij opbouwen lijfrente
Beleggen voor je pensioen via een lijfrenterekening houdt in dat je geld vast staat tot je AOW-leeftijd. Het opgebouwde bedrag laat je vervolgens (periodiek) uitkeren. Tijdens het opbouwen van je lijfrentekapitaal ontvang je belastingvoordeel van de overheid. De stortingen op je lijfrenterekening zijn aftrekbaar bij de jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Je ontvangt een gedeelte van je inleg (tussen de 37% en 49,5%) weer terug van de fiscus.
Belastingvoordeel tijdens uitkeerfase
De inkomstenbelasting reken je pas af als je het opgebouwde bedrag laat uitkeren gedurende je pensioen. Veel mensen vallen dan echter in een lagere belastingschijf, omdat ze minder inkomen hebben dan tijdens hun werkende leven. Daarnaast wordt het bedrag op je lijfrenterekening niet opgeteld bij je vermogen in box 3, waardoor je er geen vermogensbelasting over hoeft te betalen.